北京时间 3 月 10 日美股开盘时段，刚刚有所反弹的中概股又迎来了一轮震动。中概股成了中丐，跌得是腥风血雨！热门中概股都是 10%、20% 得往下跌。
美股盘前，大型科技股、热门中概股普遍下挫，哔哩哔哩跌超 10%，拼多多、爱奇艺跌超 9%，滴滴、小鹏汽车跌超 6%，蔚来、理想汽车跌超 4%。京东跌 15%。
美股开盘后，多个中概股巨头迅速以两位数暴跌。京东跌 18.9%，拼多多跌超 16.35%，阿里巴巴跌超 8.0%，爱奇艺跌 18.78%，B 站跌 13.87%，携程跌 12.8%，网易跌 11.8%，富途控股跌 11.4%，知乎跌 9.0%。
截止美股收盘，软件应用、热门中概股跌幅居前，纳斯达克金龙中国指数收跌 10%，创 2008 年 10 月以来最大跌幅。爱奇艺跌超 21%，拼多多跌超 17%，京东跌超 15%，哔哩哔哩跌超 14%，小鹏汽车跌超 9%，阿里巴巴跌超 7%，百度跌超 6%；医药股再鼎医药跌超 9%，和黄医药跌超 6%，百济神州跌超 5%。
背后究竟发生了什么事情？原来美国证监会 SEC，将 5 家中概股公司列入《外国公司问责法》的暂定清单，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。
五家中国公司可能面临强制退市
美国证券交易委员会（简称 SEC）将 5 家中国公司列入《外国公司问责法》（简称 HFCAA）的暂定清单，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。列入暂定清单从 3 月 8 日算起。
其中，百济神州在美国、香港和中国大陆三地上市，和黄医药、百胜中国、再鼎医药仅在美国和香港上市，盛美半导体在美国和中国大陆上市（A 股为“盛美上海”）。
受此消息影响，上述几家公司盘前大跌，百济神州的盘前已大跌 15%，盛美半导体跌逾 16%，和黄医药大跌 11.63%，百胜中国跌 9.6%，再鼎医药跌 10.3%。
SEC 称，基于《外国公司问责法案》（HFCAA），如果外国上市公司连续三年未能提交美国上市公司会计监督委员会所要求的报告，SEC 有权将其从交易所摘牌。该法案对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。该法案适用于所有在美上市的外国公司，但普遍认为其主要针对在美上市的中概股公司。
据了解，《外国公司问责法》是美国国会在 2020 年表决通过的法案，主要内容是对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。2021 年底，SEC 通过了修正案。
这对被列入名单的上市公司影响比较大，甚至存在退市的风险。据《外国公司问责法》要求，被列入名单的公司连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（简称 PCAOB）对会计师事务所检查要求的，其证券禁止在美交易。
根据这份法案的要求，在美上市的外国公司必须向 SEC 提交文件，证明该公司不受外国政府拥有或掌控，并要求这些企业遵守 PCAOB 的审计标准。
修正案还要求外国上市公司在其年度报告中为自己及其任何合并的外国经营实体，提供某些额外的披露。
虽然该法案适用于所有在美上市的外国公司，但美国媒体和市场分析人士普遍认为其主要针对在美上市的中国公司。
中国证监会深夜回应
对此，3 月 11 日凌晨，证监会相关部门负责人答记者问，内容如下：
问：近日，美国证监会（SEC）发布消息，依据《外国公司问责法》认定了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”。证监会对此有何评论？
答：我们注意到了这个情况。这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。
我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。
近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）开展沟通对话，并取得积极进展。我们相信，双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。
前瞻性声明
本文包含＂前瞻性陈述＂ ，并且可以通过使用前瞻性术语来识别，例如＂预期＂、＂相信＂、＂继续＂、＂可能＂、＂估计＂、＂期望＂、＂希望＂、＂打算＂、＂计划＂、＂潜在＂、＂预测＂、＂应该＂或＂将会＂或其他类似形式或类似术语，但是缺少此类术语确实并不意味着声明不是前瞻性的，特别是关于 Doo Prime 的期望、信念、计划、目标、假设、未来事件或未来表现的声明，均通常被视为前瞻性声明。
Doo Prime 根据 Doo Prime 可用的所有当前信息以及 Doo Prime 当前的期望、假设、估计和预测提供了这些前瞻性声明。尽管 Doo Prime 认为这些期望、假设、估计和预测是合理的，但这些前瞻性陈述仅是预测，并且涉及已知和未知的风险与不确定性，其中许多是 Doo Prime 无法控制的。此类风险和不确定性可能导致结果、绩效或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的结果大不相同。
Doo Prime 不对此类陈述的可靠性、准确性或完整性提供任何陈述或保证，Doo Prime 没有义务提供或发布任何前瞻性陈述的更新或修订。
风险披露
由于不可预测的市场变动、基础金融工具的价值和价格波动，金融工具的交易涉及高风险。可能会在短时间内产生超过投资者初始投资的巨额亏损。金融工具的过往表现并不表示其未来表现。对某些服务的投资应利用保证金或杠杆效应，交易价格相对较小的变动可能会对客户的投资产生不成比例的巨大影响，因此客户在利用时应做好承受巨大损失的准备该等交易设施。Doo Prime 网站上提供的所有服务均不构成交易服务的招揽或要约。某些服务仅限于某些国家和地区的客户。
对于客户进行的任何交易或投资决定，Doo Prime 将不承担、不负责客户遭受的任何损失。在与我们交易平台进行任何交易之前，请确保您已阅读并完全理解各自金融工具的交易风险。如果您不了解我们在此披露的风险，则应寻求独立的专业建议。请参考我们的客户协议和风险披露声明了解更多。
＊以上策略仅代表分析师观点，仅供参考，不作为或视为任何交易的依据或邀请，不构成对任何人的投资建议。Doo Prime 不能保证此报告的准确性或完整性，不对因使用此报告而引起的损失负任何责任，您不能依赖此报告以取代自己的独立判断。市场有风险，投资需谨慎。
